Завтра комітет ВРУ розгляне законопроєкт про бенефіціарів
Юридичні особи з завмиранням серця спостерігають за просуванням у Раді законопроєкту № 5807.
Прийняття цього законопроєкту дозволить значно спростити положення чинного законодавства в частині необхідності зазначення відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, а також розвантажити державних реєстраторів через збільшення строку подачі юридичними особами інформації про кінцевих бенефіціарних власників.
Законопроєктом № 5807 пропонується:
- пункт 9 частини другої статті 9 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань», доповнити новим абзацом, яким передбачити, що у разі, якщо засновниками юридичної особи є виключно фізичні особи, які є кінцевими бенефіціарними власниками такої юридичної особи, інформація про її кінцевого бенефіціарного власника не зазначається;
- пункт 16 частини четвертої статті 17 доповнити словами про те, що для державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі, у тому числі змін до установчих документів юридичної особи, крім змін до відомостей, передбачених частиною п’ятою статті 17, фізична особа, яка є кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи подає нотаріально засвідчену копію документа, що посвідчує особу лише у разі відсутності вказаного документа у матеріалах реєстраційної справи або у разі його зміни;
- у пункті 4 Прикінцевих та перехідних положень Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» збільшити строк виконання обов’язку юридичними особами, зареєстрованими до набрання чинності цим Законом, щодо повідомлення державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності з трьох місяців до одного року з дня набрання чинності нормативно-правовим актом, яким затверджена форма та зміст структури власності.
Завтра, 22 вересня 2021 року, Комітет з питань економічного розвитку має розглянути цей проєкт на своєму засіданні.
Сподіваємося, що комітет не врахує негативну оцінку цього законопроєкту Мінфіном, та буде рекомендувати Верховній Раді прийняти цей проєкт найближчим часом.
Якщо Ви не бажаєте чекати до останнього та вирішили подати інформацію про бенефіціарів, Вам допоможе матеріал юриста журналу "Податки & бухоблік" Наталії Амброзяк Подаємо бенефіціарів: коли та як [час настав].
- Прочее
- /
Бухгалтер 911 подчеркивает: содержание авторских материалов может не совпадать с политикой и точкой зрения редакции. Среди авторов материалов, которые публикуются, есть не только представители редакционной команды.
Информация, представленная в конкретной публикации, отражает позицию автора. Редакция не вмешивается в авторские материалы, не редактирует тексты и, следовательно, не несет ответственности за их содержание.
- Елена
Висновок Головного науково-експертного управління 22.09.2021 - Головне управління висловлює зауваження до поданого законопроекту.
1. Суб’єкт первинного фінансового моніторингу при встановленні кінцевого бенефіціарного власника клієнта не повинен покладатися виключно на Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань
2. Державний реєстратор навряд чи зможе переконатися у відсутності змін у вказаних документах без пред’явлення документу, який це підтверджує (у даному випадку – нової нотаріально засвідченої копії документа, що посвідчує особу).
3. У супровідних документах до проекту відсутнє обґрунтування необхідності подовження вказаного строку саме до одного року (наприклад, статистичні дані про кількість та темп повідомлення юридичними особами державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності тощо).
Ответить
Блоги 
