Фінансові порушення: штрафи ростуть, строки збільшують

Кабінет Міністрів схвалив проєкт Закону «Про внесення змін до Кодексу України про адміністративні правопорушення щодо посилення відповідальності за порушення законодавства з фінансових питань». Документ спрямований на посилення впливу фінансових санкцій та підвищення дисципліни у сфері фінансових послуг і операцій.

Ключові зміни, які пропонує законопроєкт:

1. Збільшення строку притягнення до адмінвідповідальності

• Строк, протягом якого можна притягнути до адміністративної відповідальності за порушення фінансового законодавства, планують збільшити до одного року з дня вчинення правопорушення.
• Це дає контролюючим і наглядовим органам більше часу для виявлення порушень, проведення перевірок та підготовки матеріалів для притягнення до відповідальності.

2. Зростання штрафів за ст. 164-2 КУпАП

• У статті 164‑2 Кодексу України про адміністративні правопорушення передбачено підвищення розмірів штрафів за порушення законодавства з фінансових питань.
• Йдеться, зокрема, про порушення правил ведення фінансової звітності, обліку, порядку здійснення фінансових операцій тощо (конкретні межі штрафів будуть визначені у фінальній редакції змін).

Що це означає для бізнесу та посадових осіб

• Порушення фінансового законодавства перестають бути «короткостроковими ризиками» – контролюючі органи матимуть рік, щоб виявити й покарати порушника.
• Фінансові наслідки порушень зростуть: підвищені штрафи за ст. 164‑2 КУпАП робитимуть недотримання правил дорожчим, ніж їх виконання.
• Компаніям та ФОП варто переглянути системи внутрішнього контролю, облікову політику, порядок подання звітності, щоб мінімізувати ризики штрафів у разі майбутнього ухвалення закону.