Обсуждение 7-го номера журнала "Бухгалтер911"

• DiS

Здравствуйте Уважаемая Редакция! Мы экспедиторская компания (посредники) между заказчиком (клиент-резидент) и всевозможными поставщиками. Т.е. организовываем доставку груза в Украину (импорт). Одним из поставщиков является судоходная компания, которая предоставляет нам услуги морского фрахта, который согласно статье 169 НКУ не является объектом НДС. Соответственно линия (судоходная компания) налоговую накладную на фрахт не выписывает (для нас входящую) и мы при перевыставлении на клиента также эту сумму не отображаем в исходящих налоговых. Вопрос: нужно ли отображать эти суммы в Декларации по НДС? (в строке 5 раздела НО и строке 10.3 НК) Либо отображается только то, на что есть налоговые накладные?

Оценить
• 0
• 0

• DiS

Ошиблась в статье НКУ: не 169, а 196

Оценить
• 0
• 0

• Бухгалтер

Ни ДФС, ни Горячая линия никто не знает как заполнять.Тема на "УЗГОДЖЕННІ" вопрос по Д2 Новой декларации по НДС 1.дату возникновения какую ставить (текущий месяц или реальную дату возникновения -у меня 2013 год)? 2.ИНН свой?

Оценить
• 0
• 0

• Вика

Уже многие согласились, что в гр.2 писать ИНН покупателя, то бишь свой, и по импорту тоже. На форуме пишут с ИНН поставщиков дод.2 ДФС бракует, а со своим принимает. Сейчас изменился порядок бюдж.возмещения, если НК возник после июля 2015 проверка только камеральная, по НК доиюльскому документальная. Этим наверное и вызван дод.2. Думала сумму доиюльского НК в последний рядок вставить (нам документальной проверки не надо ради бюдж.возмещения), но смущают слова "ошибочно, излишне...". У меня большой минус возник до июля по ГТД , с августа он пополнялся только мелочёвкой и в декабре съелась большая часть ОЗ. Что же показывать из остатка мелочёвку или доиюльский ГТЗ? Или как в примере, чтоб выйти на р.21 в январе 16 брать из р.19 (ОЗ данного месяца), начиная с декабря и в прошлое, пока не насобираю? ВоБУ советовал выбирать крупные вхНН и корректировать до искомой суммы р.21 мелкими не заморачиваясь хронологией.

Оценить
• 0
• 0

• Трам

Для Вики.... Вчера звонила в свою ГНИ (г. Хмельницкий). Сказали - ИНН свой, собирать 19 строки в обратном порядке (01.2016, 12.2015, 11.2015, 10.2015 и т.д.) пока не насобираю свою суму. У меня все оплачено, поэтому гр. 5=гр. 6. Вроде все просто. У меня есть доиюльский минус, поэтому собираю и 2014 год тоже..

Оценить
• 0
• 0

• Вика

Спасибо. Как бы всё логично, тоже буду так делать, но с отправкой подожду. Вдруг ДФС разродиться отличным от нашего умозаключения консультацией.

Оценить
• 0
• 0

• марта

Здравствуйте,Уважаемая редакция. В январе 2016р получается отрицательное значение по НДС.Можно ли не показать налоговый кредит по некоторым НН,а показать их в декларации последующих месяцев

Оценить
• 0
• 0

• 111

Добрий день! 29.01.2016р. - укладено трудовий договір між ФОПом і працівником, видано наказ, надіслано повідомлення у ДФС. 01.02.2016р.- працівник приступив до роботи. питання: яку дату вказувати у графі 2 "дата: число/місяць/рік"? У графі 4 як підставу вказувати наказ? У якому звіті ЄСВ слід вказати початок трудових відносин: січень чи лютий? яка дата вважається початком трудових відносин: 29.01.2016 чи 01.02.2016? у 1-дф яку дату вказувати?

Оценить
• 0
• 0

• Анн

Здравствуйте редакция! Подскажите, если в НДС-деке за декабрь 2015г не показали одного поставщика, что дало в результате р.25 старой деки (к оплате). Если сейчас в январе показать этого поставщика (одну НН, которую не показали за декабрь ), то будет результат -р.21 т.е. перенос суммы на след.период .В дод.2 можно показать этого не отраженного декабрьского поставщика с указанием периода в гр. 3, 4 - 12 2015 ?

Оценить
• 0
• 0

• Наталіка

Для 111: Видано наказ 29.01.16, що працівник приступить до роботи з 01.02.16р. Тому: Дата наказу на прийняття 29.01.16, Трудового договору 01.02.16. Нарахування зп з 01.02.16 і відповідно ця дата скрізь у звітах. В січні він у вас ще не працівник.( наказ на прийняття - це як домовленість між фіз. особою і фоп , що фіз. особа стане працівником з 01.02.16р.)

Оценить
• 0
• 0

• Наталіка

Для 111: У звіті по ЄСВ Д4 працівник буде показаний в лютому - дата трудових відносин 01.02.16. і заробітна плата починає нараховуватися з дати початку роботи, за відпрацьовай час,а не коли він чекав виходу на роботу.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

111 Добрий день! 29.01.2016р. - укладено трудовий договір між ФОПом і працівником, видано наказ, надіслано повідомлення у ДФС. 01.02.2016р.- працівник приступив до роботи. питання: яку дату вказувати у графі 2 "дата: число/місяць/рік"? У графі 4 як підставу вказувати наказ? У якому звіті ЄСВ слід вказати початок трудових відносин: січень чи лютий? яка дата вважається початком трудових відносин: 29.01.2016 чи 01.02.2016? у 1-дф яку дату вказувати? … Смотрите на формулировку приказа. В нем должно быть указано, с какой даты вы приняли работника (начались трудовые отношения). На нее и ориентируйтесь. Не обязательно, что дата, с которой приступил – это дата трудовых отношений. В графе 4 – да, как основание приказ. «Враховуючи вищезазначене, оскільки працівник не може бути допущений до роботи, зокрема, без оформлення локального акта роботодавця (фізичної особи - підприємця), на нашу думку, в графі 4 трудової книжки зазначаються реквізити цього документа» (письмо Минсоцполитики от 30.03.2015 р. N 191/06/187-15).

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

марта Здравствуйте,Уважаемая редакция. В январе 2016р получается отрицательное значение по НДС.Можно ли не показать налоговый кредит по некоторым НН,а показать их в декларации последующих месяцев. … Да, можно, без проблем. «У разі якщо платник податку не включив у відповідному звітному періоді до податкового кредиту суму податку на додану вартість на підставі отриманих податкових накладних, зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, таке право зберігається за ним протягом 365 календарних днів з дати складення податкової накладної». (198.6 НКУ)

Оценить
• 0
• 0

• Аня

Така ж ситуація ,як в Марти. В январе 2016р получается отрицательное значение по НДС.Можно ли не показать налоговый кредит по некоторым НН,а показать их в декларации последующих месяцев. Але цю накладну можна включати через дод №5,чи через Уточнення?

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Аня Така ж ситуація ,як в Марти. В январе 2016р получается отрицательное значение по НДС.Можно ли не показать налоговый кредит по некоторым НН,а показать их в декларации последующих месяцев. Але цю накладну можна включати через дод №5,чи через Уточнення? … В текущей деке показываете (в той, которую считаете нужной), в т.ч. в дод № 5 этой деки. «Уточнення» не нужно. Гляньте вот это письмо, например, ГФСУ от 15.01.2016 р. N 1201/7/99-99-19-03-02-17.

Оценить
• 0
• 0

• РМ

ФОП Загальна система, Який метод розрахунку авансових внесків ЄСВ 22 % за себе у 20016 р і терміни сплати. Дякую

Оценить
• 0
• 0

• 111

Редакция, 16.02.2016 12:14:19 111, прошу уточнити: а у графі 2 трудової книжки яку дату вказувати: дату прийняття на роботу 29.01.2016 чи дату коли працівник фактично приступив до роботи 01.02.2016? У наказі і трудовому договорі від 29.01.2016 вказано, що працівник приступає до роботи 01.02.2016.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Анн Здравствуйте редакция! Подскажите, если в НДС-деке за декабрь 2015г не показали одного поставщика, что дало в результате р.25 старой деки (к оплате). Если сейчас в январе показать этого поставщика (одну НН, которую не показали за декабрь ), то будет результат -р.21 т.е. перенос суммы на след.период. В дод.2 можно показать этого не отраженного декабрьского поставщика с указанием периода в гр. 3, 4 - 12 2015 ? … Вообще, наверное, лучше еще некоторое время подождать. Пока налоговики хоть что то скажут по заполнению Д2. Если берем вариант с ИНН поставщика и без хронологии (выбор поставщика на собственное усмотрение без учета дат формирования НК), то да можно показать его, но в графах 3 и 4 нужно показать январь 2016 года, а не декабрь 2015 года. Поскольку минус возник в январе 2016 года.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

DiS Здравствуйте Уважаемая Редакция! Мы экспедиторская компания (посредники) между заказчиком (клиент-резидент) и всевозможными поставщиками. Т.е. организовываем доставку груза в Украину (импорт). Одним из поставщиков является судоходная компания, которая предоставляет нам услуги морского фрахта, который согласно статье 169 НКУ не является объектом НДС. Соответственно линия (судоходная компания) налоговую накладную на фрахт не выписывает (для нас входящую) и мы при перевыставлении на клиента также эту сумму не отображаем в исходящих налоговых. Вопрос: нужно ли отображать эти суммы в Декларации по НДС? (в строке 5 раздела НО и строке 10.3 НК) Либо отображается только то, на что есть налоговые накладные? … Да, вам нужно показать эти суммы в декларации по НДС: покупку услуги в стр. 10.3, а передачу ее заказчику - в стр. 5.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

РМ ФОП Загальна система, Який метод розрахунку авансових внесків ЄСВ 22 % за себе у 20016 р і терміни сплати. Дякую … У ФОП Загальна система по ЕСВ внутригодовых авансов уже нет. Только по году платят. 2) платники, визначені підпунктом 3 (крім фізичних осіб - підприємців, які обрали спрощену систему оподаткування) пункту 1 розділу II цієї Інструкції, здійснюють розрахунок єдиного внеску за календарний рік до 10 лютого наступного року на підставі даних річної податкової декларації. При визначенні доходу (прибутку), з якого сплачується єдиний внесок, враховується кількість календарних місяців, у яких отримано дохід (прибуток). Инструкция 20.04.2015 N 449

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Вика Уже многие согласились, что в гр.2 писать ИНН покупателя, то бишь свой, и по импорту тоже. На форуме пишут с ИНН поставщиков дод.2 ДФС бракует, а со своим принимает. Сейчас изменился порядок бюдж.возмещения, если НК возник после июля 2015 проверка только камеральная, по НК доиюльскому документальная. Этим наверное и вызван дод.2. Думала сумму доиюльского НК в последний рядок вставить (нам документальной проверки не надо ради бюдж. возмещения), но смущают слова "ошибочно, излишне...". У меня большой минус возник до июля по ГТД, с августа он пополнялся только мелочёвкой и в декабре съелась большая часть ОЗ. Что же показывать из остатка мелочёвку или доиюльский ГТД? Или как в примере, чтоб выйти на р.21 в январе 16 брать из р.19 (ОЗ данного месяца), начиная с декабря и в прошлое, пока не насобираю? ВоБУ советовал выбирать крупные вхНН и корректировать до искомой суммы р.21 мелкими не заморачиваясь хронологией. … Д2 принимает и со своим ИНН и с ИНН контрагентов. В последний рядок может попасть только остаток «старых» переплат (на 01.07.2015), которые раньше зависли на лицевом счете и который переносили в стр. 20.2 июля 2015 года. А что касается возможности выбрать любую сумму, то как-то это не логично (все-таки нам нужно проследить остался этот минус или нет). То есть считаем нужно придерживаться хронологии возникновения ОЗ как в нашем примере.

Оценить
• 0
• 0

• DiS

DiS 16.02.2016 09:58:47 Здравствуйте Уважаемая Редакция! Мы экспедиторская компания (посредники) между заказчиком (клиент-резидент) и всевозможными поставщиками. Т.е. организовываем доставку груза в Украину (импорт). Одним из поставщиков является судоходная компания, которая предоставляет нам услуги морского фрахта, который согласно статье 169 НКУ не является объектом НДС. Соответственно линия (судоходная компания) налоговую накладную на фрахт не выписывает (для нас входящую) и мы при перевыставлении на клиента также эту сумму не отображаем в исходящих налоговых. Вопрос: нужно ли отображать эти суммы в Декларации по НДС? (в строке 5 раздела НО и строке 10.3 НК) Либо отображается только то, на что есть налоговые накладные? Редакция 16.02.2016 13:34:25 … Да, вам нужно показать эти суммы в декларации по НДС: покупку услуги в стр. 10.3, а передачу ее заказчику - в стр. 5. DiS Посоветуйте пожалуйста как быть, если таможня предоставляет нам услуги таможенного оформления , которые указываются в форме МД-1 (тоже без НДС и без налоговой накладной, там небольшие суммы), мы же при перевыставлении счёта на клиента не выделяем отдельной строкой данную услугу и включаем эти затраты в услуги ТЭО 20% с добавлением 20% к затратам по таможне (т.е. сумма таможенного оформления +20%+собственно сумма ТЭО). Мне всё равно показывать и в НК и в НО сумму таможенного оформления в вышеуказанных строках декларации? Или только в НК?

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

111 Редакция, 16.02.2016 12:14:19 111, прошу уточнити: а у графі 2 трудової книжки яку дату вказувати: дату прийняття на роботу 29.01.2016 чи дату коли працівник фактично приступив до роботи 01.02.2016? У наказі і трудовому договорі від 29.01.2016 вказано, що працівник приступає до роботи 01.02.2016. … Обычно приказ о приеме на работу выглядит примерно так ПРИКАЗ 29.01.2016 г. Ивано-Франковск № 26-лс О приеме на работу ПРИНЯТЬ: ГОНЧАРЕНКО Олега Анатольевича фрезеровщиком 4 разряда в ремонтно-механический цех на время выполнения пуско-наладочных работ с оплатой труда 25 грн./час с 1 февраля 2016 года. Тогда вопросов нет. В трудовой книжке этого работника указываем: в графе 2 - 01.02.2016 в графе 4 - приказ от 29.01.2016 г. № 26-лс Если в приказе более неоднозначные формулировки, возможно, его лучше привести к описанной выше форме.

Оценить
• 0
• 0

• Вика

Редакция Спасибо большое за ваши консультации и помощь. Из всего, что читаю ваши самые своевременные и полные. Нелёгкая у вас работа в период "экономических реформ, поднимающих страну из кризиса". Наверное весь этот маразм придумали, чтоб отвлечь бухгалтеров от проблем с обесцениванием грн., обнищанием... Вопрос: Является ли ошибкой незаполнение ячейки р.19.1 (из вытяга) и из неё вытекающих? Нужно ли исправлять деки за 2015г. и как узнать эту сумму на каждое первое число месяца, если вытяг не делали в эти дни? Спасибо.

Оценить
• 0
• 0

• Вика

Вопрос по деке НПП: занижены расходы за 2014 год, чтоб показать прибыль. Заплатили в бюджет 500 грн., убрав расходы на 100 000 в декларации 2014. В балансе фин.рез до опадкування : - 102 780 грн. Подскажите, пжл, какую цифру писать в р.27 табл.2 дод.ВП, чтоб убытки 2014г. перекрыли прибыль 2015? -100000*18%=-18000 минус 500 (налог на приб.с прошлой деки)= -18500 ; -102780*18%=-18500. В какую-же строку деки попадёт разница между р.06 (50000 - прибылью 2015) и р.27 (-18000 исправление ошибки за 2014), где строка налог на прибыль к уплате с учётом корректировок? Сколько надо перечислить в бюджет и что будет с ошибочно уплаченной суммой налога в 500 грн. за 2014г.? Никак не решусь деку отправить.

Оценить
• 0
• 0

• бух73

Добрий день. ТОВ займається оптовою торгівлею паливом. Питання: чи потрібно реєструватися платниками акцизного податку з 01.03.2016. Дякую.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

бух73 Добрий день. ТОВ займається оптовою торгівлею паливом. Питання: чи потрібно реєструватися платниками акцизного податку з 01.03.2016. Дякую. ... Да нужно зарегистрироваться - как только форма заявления на регистрацию появится.

Оценить
• 0
• 0

• бух73

Ще питання: чи потрібно платити авансові платежі податок на прибуток у січні- лютому 2016 року по результатам деки за 2014 рік? ДЯКУЮ)

Оценить
• 0
• 0

• Светлана

добрый день. Новая декларация по НДС: заполняем «обновленное» приложение Д2- подскажите если за декабрь в декларации по ндс был минус, а за январь выходит с учетом предыдущего минуса плюс.надо ли заполнять додаток два декларации??

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Вика 16.02.2016 14:30:31 Редакция Спасибо большое за ваши консультации и помощь. Из всего, что читаю ваши самые своевременные и полные. Нелёгкая у вас работа в период "экономических реформ, поднимающих страну из кризиса". Наверное весь этот маразм придумали, чтоб отвлечь бухгалтеров от проблем с обесцениванием грн., обнищанием... Вопрос: Является ли ошибкой незаполнение ячейки р.19.1 (из вытяга) и из неё вытекающих? Нужно ли исправлять деки за 2015г. и как узнать эту сумму на каждое первое число месяца, если вытяг не делали в эти дни? Спасибо. ... На наш взгляд, если плательщик, не претендуя на бюджетное возмещение, решил не возиться с запросом (узнавать сумму реглимита) и в «справочном окошке» поставил «0», то ошибки здесь не будет. По крайней мере это не создаст ни завышения «минуса», ни недоплаты. Поэтому подавать УР, чтобы вписать в это поле лимит регистрации, не нужно. Максимум, на что можно «влететь» в таком случае, так это админштраф по ст. 163-1 КУоАП - за нарушение порядка ведения налогового учета.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

бух73 Ще питання: чи потрібно платити авансові платежі податок на прибуток у січні- лютому 2016 року по результатам деки за 2014 рік? ДЯКУЮ) ... Нет не нужно. Статья "Налог на прибыль-2016: "сухой остаток" изменений" журнал "Бухгалтер 911", 2016, № 1-2.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Светлана добрый день. Новая декларация по НДС: заполняем «обновленное» приложение Д2- подскажите если за декабрь в декларации по ндс был минус, а за январь выходит с учетом предыдущего минуса плюс.надо ли заполнять додаток два декларации?? … Нет. Заполняем Д2 только если заполнена строка 21 в январской декларации.

Оценить
• 0
• 0

• INNA

Прошу допомогу залу, маю головний біль з дод. 2, стала розкручавати стр.21 Д2, до якого періоду копати, якщо мінус тягнеться з 06.2014, але у 02.2015 частина його була підтверджена дод.2, для себе в екселі зробила наступну таблицю Сума Стр. 19 с "+", стр. 18 с "-" Бюдж.відшк. "-"=Стр. 21 Д2 Зрозуміло, що в табл. дод. 2 помилка, бо податковий кредит у нас за рахунок постачальників, а не покупців

Оценить
• 0
• 0

• Галина

Як в акті інвентаризації обсягів залишку пального на 01.03.2016 р. показати пальне,яке знаходиться в " дорозі",тобто від постачальника товар виїхав ,а до покупця станом на 0 годин 1 березня 2016 не доїхав? Дякую

Оценить
• 0
• 0

• Ольга

Добрый день! Подскажите как отразить в спецдекларации (выращивание и продажа зерновых и тех.культур) за январь минус декабря 2015г. попадает в стр.17 и все? Т.е. если мы в январе продали продукцию и не было НК, то воспользоваться декабрским отриц.значением мы не можем?

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Вика Вопрос по деке НПП: занижены расходы за 2014 год, чтоб показать прибыль. Заплатили в бюджет 500 грн., убрав расходы на 100 000 в декларации 2014. В балансе фин.рез до опадкування : - 102 780 грн. Подскажите, пжл, какую цифру писать в р.27 табл.2 дод.ВП, чтоб убытки 2014г. перекрыли прибыль 2015? -100000*18%=-18000 минус 500 (налог на приб.с прошлой деки)= -18500 ; -102780*18%=-18500. В какую-же строку деки попадёт разница между р.06 (50000 - прибылью 2015) и р.27 (-18000 исправление ошибки за 2014), где строка налог на прибыль к уплате с учётом корректировок? Сколько надо перечислить в бюджет и что будет с ошибочно уплаченной суммой налога в 500 грн. за 2014г.? Никак не решусь деку отправить. ... В таком случае, считаем, нужно (вопреки сноске 8) в строке 04 таблицы 1 показать реальный убыток за 2014 год. (значение переносим также в строку 3.2.4 приложения РІ, где эта сумма повлияет на значение строки 03 приложения, которая будет перенесена в строку 03 РІ декларации); в строку 27 таблицы 2 – «-500» (переносим также в строку 27 декларации). Декларацию сопровождаем пояснениями.

Оценить
• 0
• 0

• Елена

Прошу помощи - какой регистрационній документ (дата и номер для договора/соглашения) указывать в поле 03 новой Деки по НДС спасибо

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Ольга Добрый день! Подскажите как отразить в спецдекларации (выращивание и продажа зерновых и тех.культур) за январь минус декабря 2015г. попадает в стр.17 и все? Т.е. если мы в январе продали продукцию и не было НК, то воспользоваться декабрским отриц.значением мы не можем? … Можете. Минус декабря у вас попадет в строку 11.1 Додатка 10. Там повлияет на стр. 13. Таки образом влияет на стр. 18 декларации.

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Елена Прошу помощи - какой регистрационній документ (дата и номер для договора/соглашения) указывать в поле 03 новой Деки по НДС спасибо ... 10. Платники податку, які ведуть облік результатів діяльності за договором про спільну діяльність без утворення юридичної особи, подають податкову звітність за результатами такої діяльності з відміткою "Договір про спільну діяльність від ____________ N ______" та вказують назву договору. Вказане зазначається у полі "Платник" заголовної частини декларації / уточнюючого розрахунку. 11. Платники податку, які ведуть окремий податковий облік господарських операцій, пов'язаних із використанням майна, отриманого в управління за договорами управління майном, подають податкову звітність за результатами такої діяльності з відміткою "Договір про управління майном від ____________ N ______" та вказують назву договору. Вказане зазначається у полі "Платник" заголовної частини декларації / уточнюючого розрахунку. 12. Платники податку - інвестори (оператори), які ведуть окремий податковий облік, пов'язаний з виконанням угоди про розподіл продукції, подають податкову звітність за результатами такої діяльності з відміткою "Угода про розподіл продукції від ____________ N ______" та вказують назву угоди. Вказане зазначається у полі "Платник" заголовної частини декларації/уточнюючого розрахунку.

Оценить
• 0
• 0

• Елена

Т.е. если мы не относимся ни к одному вышеперечисленному пункту - заполняем только наименование своего ООО ?

Оценить
• 0
• 0

• Алиса

уважаемая редакция Скажите,как заполнять отчет по есв,если в колледже внештатные преподаватели числятся на работе ,но фактически лекций не читают в течении месяца и денег им за это не начисляют.Учеба идет курсами и они читают например 3 недели подряд,а после опять 6 недель у них лекций нет.В трудовом договоре оплата почасовая.

Оценить
• 0
• 0

• Наталья

Добрый день, топливная компания прислала расчеты корректировок к налоговым (уменьшают свои обязательства) ссылаясь на "З 01 січня 2016 року до п. 188.1 ст. 188 ПКУ були внесені зміни, якими чітко прописано норми про не оподаткування ПДВ сум акцизного податку, а саме: база оподаткування операцій з постачання товарів/послуг визначається виходячи з їх договірної вартості з урахуванням загальнодержавних податків та зборів (крім акцизного податку на реалізацію суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів). Вопрос насколько законны их требования? Ни в одном чеке и отчете (за месяц) не выделена сумма акциза и ее расчет. Если требования законны как нам отобразить в учете данную операцию. Спасибо!

Оценить
• 0
• 0

• Наталья

покупаем топливо для заправки корпоративных авто (предоплата, толпивные карты)

Оценить
• 0
• 0

• Анатолия

Здравствуйте, очень порошу Вас описать как правильно быть с макулатурой которая образовалось во сремя производства. От выписки налоговоц накладной до состовленя декларации по НДС. Спасибо

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

INNA Прошу допомогу залу, маю головний біль з дод. 2, стала розкручавати стр.21 Д2, до якого періоду копати, якщо мінус тягнеться з 06.2014, але у 02.2015 частина його була підтверджена дод.2, для себе в екселі зробила наступну таблицю Сума Стр. 19 с "+", стр. 18 с "-" Бюдж.відшк. "-"=Стр. 21 Д2 Зрозуміло, що в табл. дод. 2 помилка, бо податковий кредит у нас за рахунок постачальників, а не покупців … Смотрим период (январь 2016 - февраль 2015). Рашифровку «дофевральского» остатка (период его возникновения) берем из «старого» приложения Д2 (Розрахунок суми залишку від'ємного значення попередніх податкових періодів до 01.02.2015 (Д2))

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Елена 16.02.2016 17:29:55 Т.е. если мы не относимся ни к одному вышеперечисленному пункту - заполняем только наименование своего ООО ? ... да

Оценить
• 0
• 0

• Редакция

Наталья Добрый день, топливная компания прислала расчеты корректировок к налоговым (уменьшают свои обязательства) ссылаясь на "З 01 січня 2016 року до п. 188.1 ст. 188 ПКУ були внесені зміни, якими чітко прописано норми про не оподаткування ПДВ сум акцизного податку, а саме: база оподаткування операцій з постачання товарів/послуг визначається виходячи з їх договірної вартості з урахуванням загальнодержавних податків та зборів (крім акцизного податку на реалізацію суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів). Вопрос насколько законны их требования? Ни в одном чеке и отчете (за месяц) не выделена сумма акциза и ее расчет. Если требования законны как нам отобразить в учете данную операцию. Спасибо! ... На самом деле "З 01 січня 2016 року до п. 188.1 ст. 188 ПКУ були внесені зміни, якими чітко прописано норми ...” - это не новость. Поскльку еще в 2015 году налоговики по сути такой подход легализовали на уровне своих писем. Но раз они шлют РК, то очевидно акциз все-таки в базу включали (возможно послушались письма от 18.09.2015 г. № 21987/10/28-10-06-11, которое потом было раскритиковано ГФСУ). По корректировкам в учете постараемся в след номере написать.

Оценить
• 0
• 0

• INNA

Вдячна за відповідь, буду ваяти

Оценить
• 0
• 0

• Ольга

Редакция. Большое спасибо, за консультацию (спецрежим НДС), с вашей помощью, все прояснилось и де-ку сдала.

Оценить
• 0
• 0

• зима

Добрый день!Спасибо за возможность получать актуальную информацию!Очень прошу помогите разобраться: Общественная организация как реципиент (регистрационная карточка виданная Министерством экономического развития и торговли Украины) в рамках выполнения проекта «Економічне і соціальне відновлення Донбасу» в рамках программы развития ООН и Украины, предусмотренная программой партнерства Уряду України - ООН на 2012-2016 года от 24.03.2011, организовала поездку не работникам предприятия (предпринимателям занятым в сельском хозяйстве) на выставку в г. Киев оплатив проезд и проживание из средств выделенных ООН нашей организации. Вопрос: Являются ли данные суммы объектом налогообложения НДФЛ, т.к. полученные средства от ООН в рамках данной программы не являются объектом налогообложения по другим налогам.

Оценить
• 0
• 0