Підпишіться!


Бухгалтер 911, червень, 2020/№26
Друкувати

Бухгалтери/податкові консультанти: кому «дружити» з фінмоніторингом

Казанова Марина, налоговый эксперт, CAP
Новина про те, що бухгалтери, суб’єкти господарювання, що надають послуги з бухобліку або здійснюють консультування з питань оподаткування, наразі (а точніше, з 28.04.2020 р.) є суб’єктами первинного фінмоніторингу — в усіх на вустах. Коротко на сторінках нашого журналу ми інформували про всі ці нововведення*. Але сьогодні розглянемо цю тему детальніше. Тим паче, що вже накопичилася багато запитань.

* Статті «Бухгалтер — суб’єкт первинного фінмоніторингу: час «Ч» настав» (журнал «Бухгалтер 911», 2020, № 18) та «Хто з бухгалтерів — суб’єкт первинного фінмоніторингу?» (журнал «Бухгалтер 911», 2020, № 10).

Отже, Закон № 361** визнав суб’єктами первинного фінмоніторингу (а точніше, спеціально визначеними суб’єктами первинного фінмоніторингу), зокрема (п.п. 7 п. 2 ст. 6 Закону):

** Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 р. № 361-IX.

— бухгалтерів, суб’єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;

суб’єктів господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування.

Щоб переглянути повну версію, передплатіть журнал Ви вже передплатили? Увійти
У фокусі фото автора
Томашпольский Сергій ФОП і готівка: оприбуткування, ліміти, РРО і фінмоніторинг... ...
28020 40
Курси валют
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться
Закрити
icon-block
Заважає реклама?
Ви маєте можливість її відключити!
Бажаєте побачити, як сайт буде виглядати без реклами?
Вимкнути на 10 секунд