Псевдочеки и дробление бизнеса: ГНС разоблачила популярную сеть магазинов, применяя риск-ориентированный подход

ГНС выявила существенные нарушения в одной из популярных сетей магазинов детских игрушек, которая работает в Киеве и области.

Схемы уклонения от уплаты налогов стандартные: псевдочеки, неоформленные сотрудники, дробление бизнеса. 

Контрольные мероприятия ГНС провела, применяя риск-ориентированный подход и учитывая решение СНБО относительно ограничения на проведение фактических проверок.

Деятельность сети была организована через ФЛП – плательщиков единого налога. Несмотря на то, что все торговые точки имели зарегистрированные программные РРО, покупателям фактически выдавали документы, которые лишь имитировали настоящие фискальные чеки.

Налоговики также зафиксировали ряд других нарушений:

- использование труда наемных работников без надлежащего оформления трудовых отношений;

- проведение расчетов без фискальных чеков;

- отсутствие документов, подтверждающих учет товарных запасов.

Сети придется уплатить штраф на сумму почти 6 млн грн.

Все фактические проверки сопровождались хронометражем. В тех магазинах, где он проводился, среднедневная выручка выросла до 200 %.

Результаты проверки подтверждают важность дальнейшего применения риск-ориентированного подхода, который позволяет выявлять нарушителей и защищать честную конкуренцию на рынке.

Если вам известно о подобных нарушениях – сообщайте налоговой через сервис «TAX Control». Виджет расположен в верхнем правом углу вебпортала ГНС.