Фінмоніторинг: Мінфін пропонує оновити строк подання № 2-фінмон
Мінфін оприлюднив проєкт наказу про внесення змін до наказу від 09.12.2022 № 422, яким оновлюються правила формування та подання адміністративної звітності у сфері фінансового моніторингу (AML). Документ передбачає подовження граничних строків подання звітності та запровадження нового цифрового механізму її подання через веб-систему AML.
Ключовою новацією є перенесення строку подання річного звіту за формою № 2-фінмон. Замість вимоги подавати звіт «до 11 числа після звітного періоду» пропонується встановити єдиний граничний строк — не пізніше 25 січня року, що настає за звітним. Відповідно, форма № 2-фінмон (річна) подаватиметься щороку до 25 січня.
Основним каналом подання звітності для суб’єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ) визначається єдиний вебпортал використання публічних коштів (spending.gov.ua). Подання здійснюватиметься через веб-систему AML безпосередньо в онлайн-режимі через браузер. Система автоматично розраховуватиме узагальнені показники та проводитиме логічні й арифметичні перевірки, повідомляючи про помилки та невідповідності, що має підвищити якість і достовірність звітних даних.
На випадок технічної неможливості подання звітності через вебпортал передбачено альтернативний механізм: подання звіту в електронному форматі Excel із супровідним листом на офіційну електронну адресу Мінфіну. Актуальна форма звіту для такого подання буде розміщена на сайті Мінфіну в розділі «Антилегалізаційна політика (AML)».
Також змінюється строк подання виправленого звіту за формою № 2-фінмон — його пропонується подавати не пізніше 30 січня року, наступного за звітним, разом із поясненнями щодо внесених змін та їх причин. Водночас подання окремого супровідного листа скасовується — його функцію виконуватимуть пояснення до звіту.
Зауваження та пропозиції до проєкту наказу просимо надавати протягом 10 робочих днів з дня його оприлюднення на офіційній сторінці Міністерства фінансів України в мережі Інтернет у письмовій та/або електронній формі за адресою: Міністерство фінансів України, 04071, м. Київ, вул. Межигірська, 11, e-mail: infomf@minfin.gov.ua.
Додаткові матеріали:
- Отчетность
- /
- Прочее
- /
