ФОПы и компании под усиленным контролем: новые рекомендации НБУ по финмониторингу

Выполнение банками требований законодательства по вопросам финансового мониторинга не должно ограничиваться формальными подходами, в частности, в отношении выявления признаков компаний-оболочек.

Банки не должны формально подходить к выявлению признаков компаний-оболочек и обязаны принимать действенные меры для предотвращения использования своих услуг с противоправной целью. Такую рекомендацию Национальный банк предоставил банкам и банковским ассоциациям в письме.

Национальный банк подчеркивает, что принятие банками мер для подтверждения или опровержения того, что клиент является компанией-оболочкой в случае выявления хотя бы одного из критериев риска компаний-оболочек, минимизирует риски использования услуг банка с целью отмывания доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения.

"Рекомендуем банкам разработать такой порядок действий, который будет предусматривать при наличии хотя бы одного критерия компании-оболочки получение и проведение комплексного анализа дополнительных документов и информации, которые могут подтвердить ведение таким клиентом обычной хозяйственной деятельности, обращая особое внимание на наличие осуществления обязательных платежей, присущих обычной хозяйственной деятельности, например, выплата заработной платы и обязательных бюджетных платежей/отчислений, платежи за аренду помещений и/или оплата коммунальных услуг и/или оплата транспортных и других услуг и т.д.", указано в письме.

Национальный банк также отмечает выявленные случаи использования услуг банков физическими лицами-предпринимателями, которые могут содержать риски злоупотребления. В частности, такие физические лица-предприниматели являются новосозданными, при этом объем осуществленных по их счетам финансовых операций за короткий срок значительно превышает объем финансовых операций, которые клиент планировал проводить в банке в течение месяца, а также определенный налоговым законодательством годовой объем дохода для соответствующей группы плательщиков единого налога ФЛП.

Национальный банк рекомендует внедрять и совершенствовать действенные меры и инструменты управления рисками, которые обеспечат минимизацию рисков использования услуг банка с целью отмывания средств/финансирования терроризма.

Кроме того, Национальный банк рекомендует банкам вести перечень лиц, которым было отказано в обслуживании, включая перечень основных контрагентов таких лиц, и осуществлять автоматический скрининг клиентской базы/финансовых операций клиентов на наличие совпадений с лицами из такого перечня, установление с ними связей, в том числе через руководителей, владельцев, представителей таких лиц, а также держателей дополнительных платежных карт, а также обмениваться информацией о клиентах, которым отказано в поддержании деловых отношений. Указанный обмен информацией должен осуществляться с соблюдением требований, установленных в Законе Украины от 06 декабря 2019 года № 361-ІХ "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения".

В письме отмечается, что такие подходы будут способствовать минимизации рисков использования услуг банков для проведения клиентами финансовых операций с противоправной целью.

Также Национальный банк рекомендует усилить взаимодействие с клиентами по вопросам финансового мониторинга и дополнительно довести до них в понятной форме требования законодательства в сфере финансового мониторинга.

Справочно

Компания-оболочка – юридическое лицо, траст или другое подобное правовое образование, в отношении которого (которого) у банка есть обоснованные подозрения, что его (ее) деятельность может быть фиктивной.